債務重組（Debt restructuring）

當債務人陷入財困而跟不上原有的還款進度時，透過與債權人達到共識，便可解決債務問題。只要經過法律程序，便能主動向債權人提出建議並修改債務條件，例如債務利息及還款期等，以減輕還款壓力。

「債務重組」是來自於以下四種計劃的統稱，包括：

w   個人自願安排計劃（Individual Voluntary Arrangement, IVA）

w   債務舒緩計劃（Debt Relief Planning, DRP）

w   牽頭式債務舒緩計劃（Interbank Debt Relief Planning, IDRP）

w   結餘轉戶計劃

破產（Bankruptcy）

當債務人的全部資產在債務到期日仍無法清償所有債務時，便可以透過一定的法律程序申請破產，使債務人每月能維持日常生活的情況下，依然能穩固地還款。

根據本港《破產條例》，破產主要分為主動破產及被動破產。主動破產是由債務人因無力償還所有債務時，向法院主動提出的破產申請；而被動破產則是由債權人因起訴債務人拖欠債務而向法院提交的破產呈請。

債務重組

破產

資產情況

工作與收入屬於穩定。

完全沒有還款能力。

債務交代

申報目前全部所持有的資產及欠債狀況。

需要詳細闡述近年的資產轉移。

如有新貸款，有機會需作出解釋。

如半年內有新債務，有可能需要承擔一定的法律責任。

其他

注意事項

進行過程較隱密，對工作沒有影響。

可能通知僱主，為工作帶來影響。

能任職管理階層且可以經營生意。

無法任職管理階層且不能夠經營生意。

可以保留專業牌照。

專業牌照將被褫奪（如律師牌）。

每月定額還款，有更大自由度安排收入的用途。

扣除基本生活費後，剩餘的金額由破產官安排還債，無法自主安排收入的用途。

有專人協助處理還款事宜。

日常生活被破產官監察。

可以申請新的銀行帳戶。

只能持有一個銀行帳戶用以收取薪金。

能繼續為保險供款。

不能繼續為保險供款。

可自費旅遊且出入境權利不受限制。

不可自費旅遊和必須向破產官交代並獲得同意下，方可離境。

視乎欠債及還款額，一般執行期為三至七年。

視乎破產期間的紀律，一般執行期為四年，最多可延長至八年。

需每年被代名人審查收入與財務狀況，並向債權人報告。

需每年填寫一份詳細的收支說明書並交予破產官。

信貸評級

沒有破產紀錄，對信貸評級影響甚微。

有破產紀錄，嚴重影響信貸評級。

破產程序一般約為45天，程序開始後，欠債人須把自己的債務及收入資料準備妥當後提交，並草擬破產的呈請文件。

然後須到破產署宣誓，申請破產的文件才能遞交至法院作為紀錄。此時若果法院審批成功，便可根據需要，替銀行戶口申請解凍。最後，法庭才會頒佈一般破產令予欠債人。

破產帶給破產人士最大的其中一項負面影響便是信貸評級的分數。因為根據《個人信貸資料實務守則》，破產紀錄與所有借貸以及還款紀錄均會記錄在信貸評級的報告內，而且破產紀錄更會保存於環聯信貸資料庫整整8年（由破產令頒佈日起計算）。不過當事人可以在破產期結束後，向法院申請解除證明書，以示通知其案件已解除。

另外，還有一項負面影響亦是有較多人會關注的，便是工作問題。因為一經被頒佈《破產令》，破產管理署或受託人便會按有關的法例通知破產人士的僱主，當中涉及的行業有金融業，銀行業與證券交易商等。至於從事律師、會計師和保險代理等專業資格的人士，亦會因為其破產原因而被吊銷專業牌照。除此之外，公務員亦會受到破產管理署直接通知其工作部門而影響升遷，當中亦包括不能擔任有限公司的董事和不能參與公司管理的事務。不過，破產管理署或受託人則不會主動聯繫或通知破產人士任職於其私人公司的僱主。

w   基於破產條例，相關的金錢民事訴訟及被追收債項之行動會因此凍結。

w   債權人須停止追討債項及相關行動，破產人士不再需要為債務而煩惱。

w   每月能如常領取薪金並維持基本生活。

w   收入會先扣除日常生活的費用後，再把剩餘的金額用作還款。

w   破產期完結便可以重新開始新生活，而且卡數及私人貸款亦不用再還。

w   只可以持有一個銀行戶口用作收取薪金。

w   不能申請任何貸款。

w   不能乘搭的士（因情況而定）。

w   不能購買貴重物品，例如奢侈品。

w   須依破產程序遞交每個年度(四年)之收入說明書（週年報表）。